Einleitung

Axiomatic S.A. („Axiomatic“) ist bei der Commission de Surveillance du Secteur Financier als Verwalter alternativer Investmentfonds unterhalb der Schwelle registriert. Gemäß der Verordnung (EU) 2019/2088 („SFDR“) gilt Axiomatic als „Finanzmarktteilnehmer“.
Nach Artikel 3 der SFDR sind „Finanzmarktteilnehmer“ verpflichtet, Informationen über ihre Strategien zur Einbeziehung von Nachhaltigkeitsrisiken in ihren Investitionsentscheidungsprozess zu veröffentlichen.

Ein „Nachhaltigkeitsrisiko“ bezeichnet ein Ereignis oder eine Bedingung aus den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unternehmensführung, das bzw. die – sollte es/sie eintreten – wesentliche negative Auswirkungen auf den Wert einer Investition haben könnte.

Darüber hinaus verlangt Artikel 4 der SFDR, dass ein Finanzmarktteilnehmer, der die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen („Principal Adverse Impacts“ – PAI) seiner Investitionsentscheidungen berücksichtigt, auf seiner Website eine Erklärung über die Sorgfaltspflicht in Bezug auf diese Auswirkungen veröffentlicht und aufrechterhält – unter Berücksichtigung seiner Größe, Art und des Umfangs seiner Tätigkeiten sowie der von ihm angebotenen Finanzprodukte.

Diese Erklärung wurde gemäß Artikel 4 und Artikel 12 der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1288 erstellt und berücksichtigt zudem Artikel 7 der SFDR zur Transparenz der PAI auf Produktebene.

Artikel 3 – Nachhaltigkeitsrisiken

Gemäß der Delegierten Verordnung (EU) 2021/1255 und der Delegierten Richtlinie (EU) 2021/1270 vom 21. April 2021 berücksichtigt Axiomatic Nachhaltigkeitsrisiken im Investitionsentscheidungsprozess.

Die Auswirkungen von Nachhaltigkeitsrisiken hängen von der jeweiligen Branche, Dienstleistung und Art des Vermögenswertes ab. Bestimmte Sektoren können stärker betroffen sein als andere. Axiomatic integriert Nachhaltigkeitsrisiken in seinen Investitionsentscheidungsprozess und stellt im Rahmen seiner Sorgfaltspflicht sicher, dass:

• Nachhaltigkeitsrisiken als Teil einer umfassenden Analyse einzelner Portfoliounternehmen berücksichtigt werden. Dabei werden interne und externe Quellen genutzt, um die Exponierung gegenüber Nachhaltigkeitsrisiken zu identifizieren, Unternehmensdialoge vorzubereiten und neue Forschungserkenntnisse in Zusammenarbeit mit Datenanbietern einfließen zu lassen.
• Die von Axiomatic berücksichtigten Faktoren hängen vom jeweiligen Wertpapier ab, beinhalten jedoch typischerweise die Eigentümerstruktur, die Zusammensetzung und Struktur des Verwaltungsrats, die Kapitalallokation in der Vergangenheit, Anreizsysteme des Managements, die Historie der Arbeitsbeziehungen sowie Klimarisiken.
• Zur Bewertung dieser Risiken greift Axiomatic auf eine Vielzahl interner und externer Analysen zurück, um mögliche Auswirkungen auf den Vermögenswert zu beurteilen.

Artikel 4 & 7 – Wesentliche nachteilige Auswirkungen

Axiomatic berücksichtigt die wesentlichen nachteiligen Auswirkungen (PAI) seiner Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren auf Unternehmensebene nicht. Der Hauptgrund dafür liegt darin, dass Axiomatic in kleine und mittlere Unternehmen (KMU) investiert und die verfügbaren Informationen und Daten nicht ausreichen, um solche Auswirkungen angemessen zu bewerten.

Diese Erklärungen werden mindestens einmal jährlich überprüft.

Eine gedruckte Version dieser Richtlinie ist kostenlos am eingetragenen Sitz von Axiomatic erhältlich.